REP e IVA diferido

Qué es el REP

En las ventas a crédito cuyo IVA se difiere hasta el cobro, la factura se emite al vender y el Recibo Electrónico de Pago documenta cada cobro. El IVA se declara en el mes en que se cobra, no en el de la factura.

Si en Facturas filtrás por tipo, vas a ver la opción Recibo electrónico de pago: sirve para encontrar los REP que ya estén registrados en Asientra, no para emitirlos.

Qué hacer mientras tanto

Emití el REP fuera de Asientra, con el sistema de facturación que el cliente use para ese caso.
Registrá los asientos a mano como asientos manuales. Una forma habitual de llevarlo:
- Al vender: débito a cuentas por cobrar (total con IVA); crédito a ingresos (sin IVA) y a una cuenta transitoria de IVA diferido (el IVA). Si el plan del cliente no tiene esa cuenta transitoria, creala antes en el plan de cuentas.
- Al cobrar: débito a bancos o caja y crédito a cuentas por cobrar; y el IVA pasa de la cuenta transitoria a IVA por pagar.
Ajustá la D-104 del mes del cobro. La D-104 de Asientra no incluye los comprobantes tipo 10: no suma su IVA ni en el mes de emisión ni en el del cobro. Agregá el IVA cobrado en el mes con un ajuste en la línea de IVA débito de la tarifa que corresponda y verificalo contra el pre-llenado de TRIBU-CR.