Notas de crédito y débito
Notas de crédito y débito
Sección titulada «Notas de crédito y débito»Las notas de crédito y débito son comprobantes electrónicos v4.4 que modifican una factura ya emitida y aceptada por Hacienda. Son el único mecanismo legal para corregir o ajustar montos facturados — una factura aceptada no se puede editar directamente.
Cuándo usar cada una
Sección titulada «Cuándo usar cada una»Nota de crédito (tipo 03)
Sección titulada «Nota de crédito (tipo 03)»Reduce el monto de una factura. Casos típicos:
- Anulación total: el bien o servicio no se entregó o se devolvió completamente. La nota de crédito iguala el monto total de la factura original.
- Descuento posterior: se acordó un descuento después de emitir la factura.
- Devolución parcial: el receptor devolvió parte de los bienes.
- Error de monto: se facturó de más.
Nota de débito (tipo 02)
Sección titulada «Nota de débito (tipo 02)»Incrementa el monto de una factura. Casos típicos:
- Cargo adicional: flete, embalaje u otros costos que no se incluyeron en la factura original.
- Ajuste por diferencia de cambio: en facturas en USD cuando aplica.
- Error de monto: se facturó de menos.
Referencia obligatoria a la factura original
Sección titulada «Referencia obligatoria a la factura original»El XML v4.4 de una nota de crédito o débito debe incluir el nodo InformacionReferencia con:
| Campo | Valor |
|---|---|
| TipoDoc | Tipo del comprobante original (ej. 01 para factura) |
| Numero | Clave numérica de 50 dígitos de la factura original |
| FechaEmisionDoc | Fecha de emisión de la factura original |
| Codigo | Razón de la nota (catálogo Hacienda: 01 = anula, 02 = corrige monto, etc.) |
| Razon | Descripción libre de la razón |
Asientra precarga estos datos automáticamente cuando emitís la nota desde la factura original.
Cómo emitir desde Asientra
Sección titulada «Cómo emitir desde Asientra»Abrí la factura original
Andá a Facturas → Emitidas y buscá la factura que querés modificar. La factura tiene que estar en estado Aceptado — solo se pueden emitir notas sobre facturas aceptadas por Hacienda.
Elegí el tipo de nota
En el detalle de la factura, usá el menú Acciones → Emitir nota de crédito o Emitir nota de débito. Asientra crea un nuevo formulario de comprobante con:
- El tipo de comprobante ya seleccionado (03 o 02).
- La referencia a la factura original precargada (clave numérica, tipo, fecha).
- Las líneas originales copiadas para que modifiques solo lo necesario.
Ajustá las líneas
Para anulación total: no modifiques nada — las líneas ya están con los montos completos.
Para ajuste parcial: modificá las cantidades o precios unitarios de las líneas afectadas. Eliminá las líneas que no cambian si querés simplificar el comprobante.
Para nota de débito: ingresá las líneas adicionales o aumentá los montos existentes.
Firmá y enviá
El flujo de firma y envío es idéntico a una factura normal: Asientra genera el XML, lo firma con la llave del cliente y lo envía a Hacienda. La respuesta llega en menos de 30 minutos.
Al ser aceptada la nota, Asientra genera automáticamente el asiento de ajuste o reverso contable según corresponda.
Efecto en los asientos contables
Sección titulada «Efecto en los asientos contables»- Nota de crédito por anulación total: genera un reverso completo del asiento original. Los débitos y créditos del asiento original se invierten.
- Nota de crédito parcial: genera un ajuste por el monto de la diferencia.
- Nota de débito: genera un asiento adicional por el incremento.
Ninguno de estos asientos modifica el asiento original — este queda intacto como registro histórico.
Errores comunes
Sección titulada «Errores comunes»| Mensaje | Causa probable | Cómo resolverlo | |---|---|---| | Factura original no encontrada | Clave numérica incorrecta o factura de otro cliente | Verificar la clave numérica en el comprobante original | | Monto nota de crédito excede el original | Se ingresó un monto mayor al de la factura original | Ajustar el monto para que no supere el total original | | Factura original no está Aceptada | La factura está en Borrador, Rechazada o ya tiene una nota de anulación | Solo se pueden referenciar facturas Aceptadas |