Notas de crédito y débito
Notas de crédito y débito
Sección titulada «Notas de crédito y débito»Las notas de crédito y débito son comprobantes electrónicos v4.4 que modifican una factura ya emitida y aceptada por Hacienda. Son el único mecanismo legal para corregir o ajustar montos facturados — una factura aceptada no se puede editar directamente.
Cuándo usar cada una
Sección titulada «Cuándo usar cada una»Nota de crédito (tipo 03)
Sección titulada «Nota de crédito (tipo 03)»Reduce el monto de una factura. Casos típicos:
- Anulación total: el bien o servicio no se entregó o se devolvió completamente. La nota de crédito iguala el monto total de la factura original.
- Descuento posterior: se acordó un descuento después de emitir la factura.
- Devolución parcial: el receptor devolvió parte de los bienes.
- Error de monto: se facturó de más.
Nota de débito (tipo 02)
Sección titulada «Nota de débito (tipo 02)»Incrementa el monto de una factura. Casos típicos:
- Cargo adicional: flete, embalaje u otros costos que no se incluyeron en la factura original.
- Ajuste por diferencia de cambio: en facturas en USD cuando aplica.
- Error de monto: se facturó de menos.
Referencia obligatoria a la factura original
Sección titulada «Referencia obligatoria a la factura original»El XML v4.4 de una nota de crédito o débito debe incluir el nodo InformacionReferencia con:
| Campo | Valor |
|---|---|
TipoDoc | Tipo del comprobante original (ej. 01 para factura) |
Numero | Clave numérica de 50 dígitos de la factura original |
FechaEmisionDoc | Fecha de emisión de la factura original |
Codigo | Razón de la nota (catálogo Hacienda: 01 = anula, 02 = corrige monto, etc.) |
Razon | Descripción libre de la razón |
Asientra precarga estos datos automáticamente cuando emitís la nota desde la factura original.
Cómo emitir desde Asientra
Sección titulada «Cómo emitir desde Asientra»Abrí la factura original
Andá a Facturas y buscá la factura que querés modificar. La factura tiene que estar en estado Aceptado — solo se pueden emitir notas sobre facturas aceptadas por Hacienda.
Elegí el tipo de nota
En el detalle de la factura tenés dos botones:
- Anular con nota de crédito: emite una nota de crédito por el total de la factura. En la ventana podés escribir una Razón (opcional) y confirmás con Anular con NC. Hoy no se puede emitir desde la pantalla una nota de crédito parcial (por un descuento o una devolución parcial).
- Nota de débito: abre la pantalla Nota de débito con los datos de la factura original. En Cargos adicionales agregá las líneas del cargo (Agregar línea), escribí la Razón si querés y tocá Emitir nota de débito.
En los dos casos, Asientra arma la referencia a la factura original (clave numérica, tipo y fecha).
Respuesta de Hacienda
Asientra genera el XML, lo firma con la llave del cliente y lo envía a Hacienda, igual que una factura normal.
Al ser aceptada la nota, el agente Asiento Suggester te propone su asiento: para una nota de crédito, el espejo de la venta (débito a devoluciones sobre ventas y a IVA débito fiscal, crédito a cuentas por cobrar); para una nota de débito, un asiento de venta. La propuesta queda en Asientos pendientes (IA) y se postea recién cuando la aprobás.
Efecto en los asientos contables
Sección titulada «Efecto en los asientos contables»- Nota de crédito: el asiento propuesto es el espejo de la venta por el monto de la nota — débito a devoluciones sobre ventas y a IVA débito fiscal, crédito a cuentas por cobrar.
- Nota de débito: el asiento propuesto es un asiento de venta por el monto de la nota.
Todos quedan en Asientos pendientes (IA) hasta que los aprobás. Ninguno modifica el asiento original de la factura: este queda intacto y la nota lo compensa.
Errores comunes
Sección titulada «Errores comunes»| Mensaje | Causa probable | Cómo resolverlo |
|---|---|---|
| Factura original no encontrada | Clave numérica incorrecta o factura de otro cliente | Verificar la clave numérica en el comprobante original |
| Monto nota de crédito excede el original | Se ingresó un monto mayor al de la factura original | Ajustar el monto para que no supere el total original |
| Factura original no está Aceptada | La factura está en Borrador, Rechazada o ya tiene una nota de anulación | Solo se pueden referenciar facturas Aceptadas |